Das macht nachdenklich, doch lesen Sie selbst.

Mit der transparenten Honorarberatung sorgen wir lösungsbezogen für eine offene Produktarchitektur. Alle Anlageklassen können ohne Provisionsinteresse vorgestellt und vermittelt werden. Auf der anderen Seite sehen wir mit der Honorarberatung eine Möglichkeit, einen Beitrag zur finanziellen Allgemeinbildung zu leisten. Wir können somit Anlegern und Menschen als Finanzpartner zur Seite stehen. In Veranstaltungen oder in den Beratungen werden logische finanzmathematische Aspekte aufgezeigt und Lösungswege erklärt.

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Bisher können privat und gesetzlich Versicherte Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung zusammen mit den sonstigen Vorsorgeaufwendungen (z. B. Beiträge zur Arbeitslosenversicherung, Lebensversicherungen die bis einschl. 2004 abgeschlossen wurden, Unfall oder Haftpflichtversicherung) nur bis zu einer Höhe von insgesamt 2.400 € oder 1.500 € als Sonderausgaben steuerlich* berücksichtigen.

Die Höchstgrenze von 2.400 € gilt dabei für Steuerpflichtige, die ihre Krankenversicherung alleine finanzieren, zum Beispiel Selbständige. Die Grenze von 1.500 € gilt für Arbeitnehmer, die einen steuerfreien Zuschuss zu ihrer Krankenversicherung erhalten oder Versicherte mit Anspruch auf Kostenerstattung, wie z.B. Beihilfeberechtigte.

Die neue Regelung aus dem Bürgerentlastungsgesetz ab 01.01.2010
Ab dem 01.01.2010 sind die Beiträge zur Basiskrankenversicherung (Art, Höhe und Umfang entsprechen den gesetzlichen Pflichtleistungen nach SGB V) und zur Pflegeversicherung in voller Höhe als Sonderausgaben abziehbar. Aufwendungen für KV-Komfortleistungen, z. B. Chefarztbehandlung, Einbettzimmer oder Krankentagegeld gehören zu den sonstigen Vorsorgeaufwendungen.

Für die sonstigen Vorsorgeaufwendungen (z. B. Beiträge zu KV-Komfortleistungen, Arbeitslosenversicherung, Lebensversicherungen bis einschl. 2004 abgeschlossen, Unfall- oder Haftpflichtversicherung) steigen die Abzugsvolumina ab dem 01.01.2010 um je 400 €, also für Selbständige auf 2.800 € und für Arbeitnehmer und Beihilfeberechtigte auf 1.900 €.

Eine steuerliche Abzugsfähigkeit dieser sonstigen Vorsorgeaufwendungen ist nur noch dann gegeben, wenn die neu festgelegten Höchstbeträge von 2.800 € bzw. 1.900 € von den Beiträgen zur Basiskrankenversicherung und Pflegeversicherung noch nicht voll ausgeschöpft werden. Übersteigen die Beiträge jedoch die v. g. Höchstgrenzen, entfällt ein weiterer Abzug der sonstigen Vorsorgeaufwendungen.

Weiterhin wird eine Günstigerprüfung durch das Finanzamt durchgeführt. Hier werden sämtliche Vorsorgeaufwendungen in den Grenzen der bis 2004 geltenden Höchstbeträge angesetzt, auch diejenigen zur Altersvorsorge der bestehenden Basisvorsorge nach § 10 Abs. 1 Nr. 2 a, b EStG (Schicht1), wenn dies gegenüber der Neuregelung vorteilhaft sein sollte.

*Es erfolgt keine steuerliche Beratung. Für steuerliche Beratungen wenden Sie sich bitte an Ihren Steuerberater. Quelle: Finanzplaner

Aktuelle Umfragen sowie Erfahrungen aus der Praxis zeigen, dass Selbstständige und Freiberufler noch immer zum Thema “Basisrente” nicht genügend aufgeklärt sind:

Da Selbstständige keine Beiträge in die gesetzlichen Rente zahlen müssen, obliegt es Ihrem eigenen Antrieb für die eigene Altersversorgung zu sorgen, weil Sie keine gesetzliche Rente erhalten. Wenn nicht, dann gehört er zu denen, die bis ins hohe Alter ihren Beruf ausüben müssen. D.h. für die Selbstständigen ist also zunächst einmal eiserne Diziplin notwendig, egl ob junger Existenzgründer oder erfolgreicher Unternehmer.

Ist die Basisrentenversicherung ein Muss für Selbstständige?
Ja, denn es ist der einzig staatlich geförderte Versorgungsweg in diesem Zusammenhang. Die Vorteile liegen auf der Hand. Ab dem ersten Euro sind Aufwendungen in dieser Sparform bis zu Höchstgrenzen in Höhre 20.000 EUR bei Ledigen/ 40.000 EUR bei Verheirateten steuerwirksam. In 2009 sind von den Höchstgrenen 68% , d.h. 13.600 EUR als Sonderausgaben in der Steuererklärung anrechenbar und vermindern konkret die Steuerbelastung. Diese Anrechenbarkeit steigt in Schritten von 2% Punkten bis 2025 auf 100%.

Unabhängig davon müssen die Leistungen aus der Basisrente versteuert werden. Eine Nachsteuerbetrachtung, bei welcher die steuerlichen Effekte in der Anspar – und Leistungsphase einbezogen werden, ist also in jedem Falle zu empfehlen. Bei meist geringerem Einkommenssteuersatz in der Leistungsphase ergeben sich akzeptable Nachsteuerrenditen.

Selbstverständlich sollten die Bedingungen der Basisrente zur Entscheidung mit einbezogen werden. Damit meinen wir die Nicht-Vererbbarkeit, nicht kapitalisierbar, nicht übertragbar, nicht beleihbar sowie eine Auszahlung frühestens ab 60 Jahren in Form lebenslangen Rente. Die bessere Nachsteuerrendite überwiegt schlussendlich nach individuellen Präferenzen diese “Nachteile” um für das Alter vorzusorgen.

Weitere Merkmale sind je nach Wunsch für die Basisrente möglich. Um nur einige zu nennen: fondsgebundene Sparformen, Höchststandsgarantien, Beitragsgarantien sowie Hinterbliebenenschutz sind individuell auswählbar.

Für Fragen sprechen Sie mich gern an.

Sehr geehrte Damen und Herren,

nach der Bundestagswahl 2009 wird Deutschland von Schwarz-Gelb regiert. Ob diese Regierung die deutsche Wirtschaft aus der Krise führt bleibt abzuwarten. Wir sind gespannt, auf die Ergebnisse der Koalitionsverhandlungen. Unterdessen feiert die Börse immer wieder neue Höchststände. So konnte der Dax seit seinem letzten Tiefstand im März diesen Jahres rund 60% zulegen.

Themen dieser Ausgabe:

Ihr Berater zieht um – die Leistung bleibt

Check-up zu Vorsorge und Depot

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Für Fragen oder Tipps sprechen Sie mich gern an.

Mit freundlichen Grüßen

Daniel Schlingelhof

Ihr Berater zieht um – die Leistung bleibt

Möglicherweise sind Sie bereits von „Cortal Consors“ darüber informiert worden, dass sich der Bereich der mobilen Beratung ausgegliedert hat. Für Sie ändert sich dadurch nichts, denn ich stehe Ihnen auch weiterhin zu Fragen rund um das „Cortal Consors“ Konto/Depot zur Verfügung. Außerdem erhalten Sie Zugang zu weiteren Banken oder Fondsplattformen. Die vollständige Pressemitteilung finden Sie hier als PDF.

Check-up
Setzen Sie sich zum 4. Quartal diesen Jahres mit mir zusammen um Ihre Finanzen zu ordnen. Dabei erhalten Sie detaillierte Informationen über die neuen Möglichkeiten und Dienstleistungen. Beim Check-up Ihrer Finanzen angefangen vom Depot-Check bis hin zum Thema Vorsorge bringen wir alles auf den aktuellen Stand. Kontaktieren Sie unsere Assistentin oder mich direkt, um einen Termin abzustimmen.

Depot: Wie Eingangs bereits erörtert, erfreut sich der investierte Anleger über die gestiegenen Aktienwerte (siehe Banktitel) und somit auch steigender Depotwerte. Die Experten sehen einer Korrektur der Aktienmärkte entgegen. Nach gleichlautender Marktmeinung ist eine Möglichkeit die Gewinne abzusichern, in dem man in Short-Zertifikate investiert. Um die Gewinne eines Dax-Portfolios im Wert von 40.000 Euro zur Hälfte abzusichern, ist ein Investment in Höhe 2.500 Euro mit Hilfe eines 8-fachen Hebels bei einem solchen Zertifikat erforderlich. Wichtiger Aspekt dabei ist ein großer Abstand zur “Knock-out”-Schwelle des Zertifikats und andererseits eine möglichst lange Laufzeit. Beispiel aus der Praxis: Das “Bear-Zertifikat” (WKN: AA09P5) auf den Dax sichert die Hälfte der möglichen Verluste des Aktiendepots ab. Sinkt etwa der Dax um zehn Prozent, verliert das Depot rund 4.000 Euro an Wert – das Zertifikat legt aber gleichzeitig um 2.000 Euro zu. Steigt der Dax aber, werden die Gewinne des Depots durch die (halb so hohen) Verluste des Zertifikats geschmälert.

Tipp: Nutzen Sie unseren Depotcheck und leiten Sie die nächsten Schritte zur Optimierung Ihres Vermögensaufbaus ein.

Vorsorge: Nutzen Sie bereits alle staatlichen Subventionen für die Altersvorsorge? Wie Sie sicher aus den Medien wissen, gelten dabei unterschiedliche Regulierungen je nach Durchführungsweg. Die Durchführungswege sind hierbei in drei Schichten eingeteilt.
1) gesetzliche Renten sowie Basisrenten
2) betriebliche-und Riesterrenten
3) private Vorsorge

Welche der drei genannten Wege ist der Richtige für Sie? Welche Vor-/Nachteile sind jeweils zu berücksichtigen?
Während unserer Beratung verschaffe ich Ihnen den Überblick über alle Schichten hinweg.

Für Fragen sprechen Sie mich gern an.

Mit freundlichen Grüßen

Daniel Schlingelhof